После выполнения указанных действий в документах Реализация акты, накладные , а также Поступление акты, накладные должна появиться дополнительная информация о текущих сроках оплаты с гиперссылкой Расчеты.
Проводки при работе по взаимозачёту
Как работаем и отдыхаем в 2022 году ?
Взаимозачет – это погашение долговых обязательств, при котором не происходит движения финансовых средств. Данная операция возможна при наличии обязательств с одинаковой суммой у компаний перед друг другом.
К примеру, у компании «Альфа» есть долг перед организацией «Бета» в размере 100 000 рублей. Но и у компании «Бета» есть обязательства перед «Альфой» в аналогичном размере. При взаимозачете происходит, фактически, аннулирование взаимных требований. Движения денег в процессе не происходит. Данная операция предполагает использование соответствующих проводок.
Вопрос: Надо ли организации применять ККТ при зачете взаимных требований с физическим лицом, приобретающим у нее товары (работы, услуги)?
Посмотреть ответ
Объединение организаций в ЗУП при реорганизации с переносом данных из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.1
- ДТ 60 КТ 62. Пояснение: фиксирование взаимных обязательств. Сумма: 11 800 рублей. Первичная документация: бухгалтерский учет.
- ДТ 68 КТ 19. Пояснение: налог к вычету. Сумма: 1 800 рублей. Первичная документация: книга приобретений.
- ДТ 51 КТ 62. Пояснение: фиксация суммы выплаченных средств по подряду. Сумма: 13 800 рублей. Первичная документация: выписка из банковского учреждения.
Условия осуществления взаимозачета
Взаимозачет не является, согласно закону, сделкой. Его осуществление предполагает соблюдение следующих условий:
- Предприятия инициировали минимум две операции, в результате которых появились их задолженности друг перед другом.
- Обязательства являются встречными. То есть, каждый участник взаимозачета является и дебитором, и кредитором.
- Требования являются аналогичными. То есть, сумма одной задолженности равна сумме другого долга. Однако часто долги не являются полностью однородными. В этом случае происходит взаимозачет на сумму наименьшего долга. Остаток большей задолженности может быть выплачен денежными средствами. Сумма к оплате рассчитывается на основании Акта сверки взаиморасчетов.
ВАЖНО! Если задолженность перед компанией оплачивается путем предоставления товаров на аналогичную сумму, такая операция взаимозачетом являться не будет. Это бартер, предполагающий иной порядок учета.
ВНИМАНИЕ! Взаимозачет не применяется при возмещении ущерба или выплате алиментов.
- Рассматриваемым методом можно погасить задолженность с различным сроком погашения: наступившим, не наступившим, неопределенным. Если срок выплаты долга прошел, требуется покрыть его в течение недели после предъявления требований.
- Обычно в операции участвуют две стороны. Однако во взаимозачете могут принимать участие три и более компании. В этом случае имеют место быть круговые требования.
Учет осуществляется в зависимости от нюансов конкретного взаимного расчета.
Промокоды на Займер на скидки
- 💲Сумма: от 2 000 до 30 000 рублей
- 🕑Срок: от 7 до 30 дней
- 👍Первый заём для новых клиентов — 0%, повторный — скидка 500 руб
После выполнения указанных действий в документах Реализация акты, накладные , а также Поступление акты, накладные должна появиться дополнительная информация о текущих сроках оплаты с гиперссылкой Расчеты.
Начальные остатки по зарплате в 1С
В том случае, если предприятие уже работало и решило перейти на учет в программе 1С, может потребоваться внести начальные остатки в программу. В этой статье мы разберем, как вносятся начальные остатки по зарплате в программах 1С Бухгалтерия 8 и 1С ЗУП 8.
Начальные остатки по зарплате в 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0
Для внесения начальных остатков по зарплате в 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0 необходимо сначала проверить соответствующие настройки.
В настройке учета расчетов с персоналом в Плане счетов должен быть установлен учет расчетов по каждому сотруднику. Для этого переходим в разделе Главное в Настройки, выбираем План счетов и в плане счетов переходим на закладку «Настройка плана счетов».
В настройке зарплаты (раздел Зарплата и кадры — Настройка зарплаты) «Учет расчетов по зарплате и кадровый учет» должен быть установлен в этой программе.
Также в функциональности (раздел Главное) на закладке Сотрудники должен быть установлен флажок «Сотрудники».
Далее можно переходить в вводу начальных остатков. Для этого переходим в помощник ввода остатков (раздел Главное), находим нужный счет 70, встаем на него и нажимаем на кнопку «Ввести остатки по счету».
В открывшемся окне выбираем счет 70 (также здесь можно выбрать счет 76.04 «Расчеты по депонированным суммам» для внесения остатков по депонированным суммам).
Если в настройке установлено, что учет ведется «Сводно по всем работникам» указываем здесь общую сумму остатка по счету в колонке «Сумма».
Если в настройке установлено, что учет ведется «По каждому работнику», в колонке «Сотрудник» выбираем нужного сотрудника (предварительно необходимо добавить его в справочник «Сотрудники»), указываем сумму остатка и месяц образования задолженности. В колонке «Способ выплаты» выбираем способ выплаты «Через кассу» или «Через банк». Аналогично необходимо заполнить остатки по каждому сотруднику.
Начальные остатки по зарплате в 1С ЗУП 8 ред. 3.1
В программе 1С Зарплата и управление персоналом 8 ред. 3.1 начальные остатки по зарплате вносятся документом Начальная задолженность по зарплате. В этом же документе, но со знаком «минус» можно отразить задолженность работников перед организацией, которую необходимо учесть при очередной выплате заработной платы.
В документе «Начальная задолженность по зарплате» доступно два способа внесения данных.
1. Ввод остатка невыплаченной зарплаты прошлых периодов
2. Ввод сальдо на начало эксплуатации по данным бухгалтерского учета и выплаты за прошлые периоды
Данный способ ввода используется, если в дополнительных настройках программы выбран вывод в отчетах «бухгалтерского» сальдо. В этом режиме вводится сумма задолженности организации перед работниками на дату начала эксплуатации программы по данных бухгалтерского учета, а также суммы, выплаченные работникам в первом месяце эксплуатации программы в счет погашения этой задолженности.
ПРАУД бизнес Типичные ошибки пользователей в ЗУП 3.1, приводящие к проблемам в учете НДФЛ
В новом окне укажите сведения, необходимые для регистрации в налоговом органе, после чего выберите команду Записать и закрыть.
Учет взаимных зачетов в 1С бухгалтерия
В программном решении 1С бухгалтерия предусмотрена возможность для отражения взаимных зачетов. Взаимный зачет (взаимозачет) является одним из вариантов отражения в отчетности актуального на данный момент состояния расчетов между поставщиком и получателем. Перед тем, как провести взаимный зачет, обе стороны согласовывают и подписывают акт взаимозачета.
Для лучшего понимания этой схемы рассмотрим пример.
Первый шаг – это формирование акта сверки. Согласно рассмотренному выше примеру, приобретенная продукция (кабели) была закуплена на общую сумму 117 тысяч 8 рублей 80 копеек, при этом товар был поставлен в полном объеме в оговоренные сроки. Однако оплата товара покупателем произведена не была.
Для того чтобы проверить задолженность, следует обратиться к отчетности и проверить обороты и сальдо до того, как будет формироваться акт сверки взаимных расчетов. Чтобы вызвать отчетность, следует перейти в меню Отчетов и далее – в подраздел «Стандартизированная отчетность». Пример документа приведен на иллюстрации ниже.
При изучении имеющихся сведений можно заключить, что на конец марта текущего года за покупателем числится задолженность перед поставщиком на общую сумму 117 тысяч 8 рублей 80 копеек.
Чтобы проконтролировать возможную задолженность поставщика перед покупателем, следует также просмотреть отчетность по счету 62 (см. пример на иллюстрации ниже).
Далее необходимо сформировать акт сверки. Данный документ, создаваемый и заполняемый в 1С бухгалтерия, не формирует никаких проводок.
Рассмотрим более подробно процесс формирования документа. Чтобы создать данный документ, необходимо перейти в меню покупок, далее – в подраздел «Расчеты», и далее – в меню «Акты сверки» и нажать» Сформировать».
На Рис. 3 показан образец заполнения шапки нового документа, а также раздела «Счета учета». При заполнении этих разделов необходимо прописать следующие сведения:
- дата формирования акта;
- полное название компании-поставщика (выбирается из справочника);
- период, за который выполняется сверка расчетов;
- валюту сверки;
- поле «Договор» заполнять не нужно, поскольку данный документ будет формироваться сразу по всем договорам, уже заключенным с этим поставщиком.
Также на вкладке «Счет учета» необходимо снять галочки со всех номеров счетов, кроме номеров 60 и 62.
Далее следует перейти на закладку «Дополнительно» и указать следующие данные:
- «Разделить по договорам» — в том случае, если нужно, чтобы все данные по взаимному зачету разделялись по отдельным договорам с поставщиком;
- «Вывести полные наименования» — в том случае, если нужно, чтобы при выводе на печать заголовки документов отображались полностью;
- «Вывести счета-фактуры» — в том случае, если нужно, чтобы при выводе на печать сведения о счетах-фактурах выводились по всем документам.
Начальные остатки по зарплате в 1С | Азбуха | Яндекс Дзен
- нажать «Заполнить», чтобы сведения в табличные разделы документа были проставлены автоматически;
- проверить автоматически подставленные сведения согласно ранее просмотренным сведениям по счетам 60 и 62 (см. Рис. 2);
- провести новый документ.
Микрофинансирование → Микрокредиты → Специальные предложения → Скачать файлы → Обзор Быстроденег → Предмет договора → Ответственность сторон → Отличные наличные→ Экспресс займы
