Если мы получили подтверждение от налоговой службы о регистрации заявления и оплате НДС, необходимо оформить операцию Подтверждение оплаты НДС в бюджет.
НДС сверху и в том числе в 1С:Бухгалтерии 8
В статье рассмотрена типовая настройка цен номенклатуры, касающаяся учёта налога на добавленную стоимость в составе цены. Неправильная установка флажка этой настройки приводит к ошибочным суммам в документах, появляющимся «непонятно откуда».
В 1С:Бухгалтерии есть возможность указывать цены как с НДС, так и без него. На моих курсах у пользователей часто возникают вопросы по поводу НДС сверху и в том числе — где это устанавливать в 1С:Бухгалтерии 8. Сейчас на примере 1С 8.2 я покажу, где и как установить НДС сверху или в том числе при заполнении документов.
Обратите внимание на приведённый рисунок. В табличной части в графе Цена указаны цены с НДС. Сумма, конечно, в графе «Сумма» также будет с НДС. Если НДС уже включен в цену товара, то числа в графах «Сумма» и «Всего» будут совпадать. То, что НДС включен в стоимость, видно также справа снизу документа: там написано «НДС (в т.ч.)».
Если открыть в справочнике типов цен указанный тип, то увидим следующее.
Данный тип цен включает НДС. Это значит, что при указании его в документе 1С Бухгалтерия будет считать, что цены товаров вы указываете уже с НДС, то есть НДС «в том числе», а не сверху. Как видно из первого рисунка, сумма НДС рассчитывается исходя именно из такого предположения. А раз НДС «в том числе», а не сверху, то и числа в графах «Сумма» и «Всего» будут совпадать.
Если же выбранный в документе тип цены не включал бы НДС, то картина была бы другая. На рисунке ниже приведён такой пример.
Обратите внимание на то, что тип цены по-прежнему указан «Покупка», но НДС здесь уже «сверху» (см. справа внизу рисунка). В этом случае числа в колонках «Сумма» и «Всего» не совпадают: число в графе «Всего» образуется сложением значений колонок «Сумма» и «Сумма НДС».
Операции учёта НДС рассматриваются в нашем спецкурсе по конфигурации 1С:Бухгалтерия 8.3 (240 практических уроков; 42 часа видео). Посмотрите примеры уроков и учебный план видеокурса!
Можно ли принять к вычету НДС, если он не выделен в платежке?
Как установить НДС сверху или в том числе в 1С 8.2
Есть два способа управлением включения НДС в цену товара в документе.
Промокоды на Займер на скидки
- 💲Сумма: от 2 000 до 30 000 рублей
- 🕑Срок: от 7 до 30 дней
- 👍Первый заём для новых клиентов — 0%, повторный — скидка 500 руб
Указать правильный тип цены номенклатуры
Как уже было показано выше, тип цены может включать НДС или нет. В зависимости от того хотите вы НДС сверху или «в том числе» просто укажите нужный тип цены.
Если Вы не хотите, чтобы НДС плюсовался сверху указываемой вами цены, то нужно указать тип цен, в котором установлена галочка «Цены включают НДС». Если в типе цены этот флажок не установлен, то в документе НДС будет «сверху», то есть к сумме товара программа будет прибавлять ещё и сумму НДС.
Воспользоваться кнопкой «Цены и валюта»
Если нужно единоразово указать, чтобы цены включали НДС или наоборот, то создавать отдельный тип цен не имеет смысла. В этом случае стоит воспользоваться кнопкой «Цены и валюта» на панели инструментов документа. При нажатии на эту кнопку появляется вот такая форма.
Флажок «Сумма вкл. НДС» позволяет делать НДС сверху или в том числе.
Стоит иметь ввиду, что в этом случае возможно искажение цен в документе и их придётся перезаполнить.
54 НК РФ вообще неприменим, поскольку при исправлении ошибки вычеты корректируют только сумму исчисленного налога, а перерасчет налоговой базы не производится.
Поступление импортного товара
Предположим, у нас имеется поступление товаров из Белоруссии. Чтобы корректно оформить операцию поступления, необходимо правильно создать карточку контрагента:
Как видим, в карточке контрагента в 1С 8.3 имеется реквизит «Страна регистрации». Если его заполнить, страной, отличной от России, то вместо полей «КПП» и «ОГРН» появятся поля для заполнения «Налогового номера» и «Регистрационного номера в стране регистрации». Эти реквизиты понадобятся для заполнения «Заявления о ввозе товаров».
Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:
Кроме того, обратим внимание, что у элемента справочника «Номенклатура» появился реквизит «ТН ВЭД», который также необходимо заполнять:
После создания иностранного контрагента переходим к заполнению приходной накладной. Она заполняется как обычный документ поступления:
Отражение в 1С: УПП операций налогового агента по НДС
Формирование записей книги покупок
При завершении отчетного периода нужно сформировать записи для книги покупок. Это делается так же в разделе «Регламентные операции НДС». Создаем новый документ. Выбираем организацию и нажимаем кнопку «Заполнить документ». Табличная часть заполняется автоматически:
Убедимся, что у нас закрылся счет 68.42. Для этого сформируем «Оборотно-сальдовую ведомость по счету» в Разделе «Отчеты»:
А также счет 19.10 «НДС, уплачиваемый при импорте из Таможенного союза»:
Теперь можно смело подготавливать к сдаче «Декларацию по косвенным налогам» и «Декларацию по НДС«.
К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.
10 нотариус, занимающийся частной практикой, уплачивающий налоги, сборы, страховые взносы и иные платежи, администрируемые налоговыми органами;.
Поступление товаров
Создадим документ “Поступление (акты, накладные)” с операцией “Товары (накладная)”.
Важная особенность в том, что в поле “Способ учета НДС” доступен вариант “Блокируется до подтверждения 0%”. Он используется при продаже экспортных товаров.
Также для номенклатуры укажем код товарной номенклатуры (ТН ВЭД). Он определяет, является ли товар сырьевым, а именно сырьевой товар можно продавать по ставке 0%.
Также регистрируем счет-фактуру и оплачиваем товар поставщику.
НДС сверху и в том числе в 1С: Бухгалтерии 8 | 1С: Предприятие | Учебные статьи
ФНС РФ разъясняет, если выставленный счет-фактуру продавец не зарегистрировал в книге продаж, а покупатель в книге покупок, то никаких налоговых последствий у сторон сделки не возникает Письмо ФНС РФ от 30 апреля 2015 г.
Непростительные ошибки в счетах-фактурах.
♦ Ошибка 3. Арифметические ошибки в расчете стоимости товаров также недопустимы.
♦ Ошибка 4 . Если компания занимается продажей товара, облагаемого по разным ставкам НДС, то бухгалтеру следует быть крайне внимательным, т.к. указание неверной ставки НДС повлечет за собой отказ в вычете.
♦ Ошибка 5. Нередко бухгалтеры или менеджеры, выписывающие счета-фактуры указывают верную ставку НДС, но при перемножении суммы без НДС на указанную ставку, получается неправильный показатель, не позволяющий определить сумму налога.
♦ Ошибка 6. В документе не прописано наименование валюты или указан ошибочный код валюты ;
Ошибки, не мешающие правильному пониманию сути обязательных реквизитов счета-фактуры, не являются существенными, и не влияют на вычет НДС.
Уточненная декларация по НДС, как исправить ошибки, заполнение | «Правовест Аудит»
Счет-фактура. Заполняем без ошибок. Формируем в 1С
Темой нашей сегодняшней статьи будет рассмотрение такого документа, как счет-фактура, а именно, что это такое, для чего он нужен, как правильно заполнить, как провести счет-фактуру в 1с, виды счетов-фактур, когда и какие счета-фактуры выставлять.
Начнем с определения счета- фактуры и его важности для компаний.
Итак, для формирования счета-фактуры постановлением №1137 предусмотрена типовая форма . В п.5 ст. 169 НК РФ упомянуты обязательные для заполнения реквизиты:
- Номер и дата счета-фактуры.
- Реквизиты продавца и покупателя: название, адрес, ИНН.
- Наименование и адрес грузоотправителя и грузополучателя.
- При условии получения аванса в счет предстоящих поставок — номер платежного поручения.
- Валюта документа.
- Наименование товаров (работ, услуг), количество, а также единица измерения и стоимость единицы.
- Общая стоимость товара без учета налогов, сумма акциза, налоговая ставка, сумма НДС, конечная стоимость товара с налогами.
- Страна происхождения и номер ГТД, при ввозе товаров на территорию РФ.
- Подписи руководителя, главного бухгалтера или других, имеющих на это право, лиц.
В принципе, при необходимости, в существующую форму счета-фактуры можно вносить дополнения, главное, чтобы вышеперечисленные реквизиты остались.
Один немаловажный момент! Инспекторы могут обратить любую неточность в счете-фактуре против компании, т.е. отказать в вычете НДС. Поэтому, чтобы минимизировать риск отказа, важно знать существенность допущенных в счетах-фактурах ошибок.
Микрофинансирование → Микрокредиты → Специальные предложения → Скачать файлы → Обзор Быстроденег → Предмет договора → Ответственность сторон → Отличные наличные→ Экспресс займы
