Исправления отражаются в дополнительном листе книги продаж, и, соответственно, в Приложении 1 Раздела 9 корректировочной Декларации по НДС.

Мнение эксперта

1С:Эксперт по технологическим вопросам

Задавайте мне вопросы, и я помогу разобраться!

При этом обременением является наличие раздельного учета операций и сумм налога по приобретаемым товарам работам, услугам , в том числе по основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам, которые используются для осуществления операций по производству товаров работ, услуг длительного производственного цикла, от других операций. Исправительные счета фактуры в 1С 8 3 как отразить – Учет без забот Обращайтесь в форму связи

Несколько советов по отражению операций с НДС в программах 1С

В нашем первом посте мы объединили несколько крайне полезных советов по отражению операций с НДС в программах 1С. Присмотритесь повнимательнее: может быть и Вы сталкивались с подобными проблемами использования 1С и вовремя не получили помощи? Конкретные и четкие инструкции по решению проблем — ниже.

1) Распределение входящего НДС при совмещении режимов налогообложения в программе «1С:Бухгалтерия 8».

При распределении НДС по косвенным расходам (совмещение ОСН и ЕНВД) в книгу покупок попадает не возмещаемая, а вся сумма входящего НДС и одновременно в книгу продаж невозмещаемая сумма.

Первая — счет-фактура (или документ прихода) сразу делает проводки по возмещению НДС (68/19) при установленном флажке «Отразить вычет НДС в книге покупок», соответственно распределение восстанавливает невозмещаемую часть. Флажок не устанавливать (снять и перепровести).

Вторая — обычно счета-фактуры приходят последним числом месяца, соответственно заносятся в систему концом дня. Распределение же делается при закрытии периода \»Задним\» числом, при этом время обычно устанавливается серединой дня, т.е. моментом, не который счета-фактуры нет. Изменить время распределения на конец дня, или вводить счета-фактуры началом дня (изменить и перепровести).

2) В «Бухгалтерии 8.2» при реализации товар не списан для целей учета НДС
Вопрос:

Почему при проведении документа «Реализация товаров и услуг в «Бухгалтерии 8.2» выдается сообщение, что для целей учета НДС товар не списан?

3) Корректировочный счет-фактура в «1С:Бухгалтерия 8»
Вопрос:

Получили корректировочный счет-фактуру. Каким образом отразить в «1С:Бухгалтерия 8»?

Аналогичный порядок действий в «1С:Комплексная автоматизация, редакция 1.1»

4) Заполнение Декларации по НДС в программе «1С: Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0»Ситуация:

В программе «1С: Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0» создали документ «Отражение НДС к вычету» для отражения вычета по НДС вручную, но при заполнении регламентированного отчета «Декларация по НДС» в строку 130 раздела 3 сумма НДС не попала.

Промокоды на Займер на скидки

Займы для физических лиц под низкий процент

• 💲Сумма: от 2 000 до 30 000 рублей
• 🕑Срок: от 7 до 30 дней
• 👍Первый заём для новых клиентов — 0%, повторный — скидка 500 руб

Получить купон

5) Корректировочные счета-фактуры в 1С:Комплексная автоматизация, ред. 11 Вопрос:

Получили корректировочный счет-фактуру на уменьшение. Не попадает в книгу продаж

В «1С:Комплексная автоматизация» при получении корректировочного счета-фактуры следует:

Порядок оформления счетов-фактур в 1С: Бухгалтерии 8 |

отсутствия по месту нахождения налогоплательщика в границах административно-территориальных единиц Республики Казахстан сети телекоммуникаций общего пользования.

Мнение эксперта

1С:Эксперт по технологическим вопросам

Задавайте мне вопросы, и я помогу разобраться!

На основании статьи 401 пункта 1 Налогового кодекса НДС, относимый в зачет, учитывается в том налоговом периоде, на который приходится наиболее поздняя из следующих дат. Учет давальческого сырья у переработчика — инструкции по работе с 1С от Деловых решений Обращайтесь в форму связи

Исправление на стороне продавца

01.01.2016 мы (ООО «НДС») отгрузили ООО «Покупатель» 2 кондиционера по цене 15 000 рублей каждый (включая НДС).

При этом мы выставили покупателю первичный счет-фактуру №1 от 01.01.2016, в котором допустили опечатку, указав вместо двух 3 кондиционера.

Выставляем первичный счет-фактуру

Создаём и заполняем новый документ «Реализация (товары)»:

Проводим его, а затем выписываем счет-фактуру (кнопка внизу документа):

Ошибку обнаружили в том же налоговом периоде (у продавца)

Свою ошибку мы обнаружили 10 января, выставив покупателю исправленный счет-фактуру №1 (исправление 1) от 01.01.2016 (исправление 10.01.2016).

Выставляем исправленный счет-фактуру в том же налоговом периоде (у продавца)

Выделяем созданную ранее реализацию левой кнопкой мыши, а затем выбираем пункт «Создать на основании» (может быть скрыта в пункте «Ещё») и далее пункт «Корректировка реализации»:

Смотрим книгу продаж в том же налоговом периоде (у продавца)

И видим, что первичный счет-фактура аннулирован (методом сторно):

Ошибку обнаружили в другом налоговом периоде (у продавца)

Свою ошибку мы обнаружили 01 апреля, выставив покупателю исправленный счет-фактуру №1 (исправление 1) от 01.01.2016 (исправление 01.04.2016).

Выставляем исправленный счет-фактуру по той же схеме (как и выше), только датой 01.04.2016:

В этом случае (выставление исправленного счета-фактуры в другом налоговом периоде) исправление вносится через дополнительный лист книги продаж 1 квартала.

Отмечаем галку «Формировать дополнительные листы» за текущий период:

Формируем книгу продаж и вместо основного раздела указываем «Дополнительный лист за 1 квартал 2016 года»:

А вот исправленный счет-фактура с указанием номера и даты исправления:

Павел Чистов

Исправление на стороне покупателя

01.01.2016 мы (ООО «НДС») получили от ООО «Поставщик» 2 кондиционера по цене 15 000 рублей каждый (включая НДС).

При этом мы получили первичный счет-фактуру №1 от 01.01.2016, в котором была допущена опечатка (указано 3 кондиционера вместо 2).

Заносим первичный счет-фактуру

Создаем и заполняем новый документ «Поступление (товары)»:

Регистрируем первичный счет-фактуру внизу документа:

Ошибку обнаружили в том же налоговом периоде (у покупателя)

Свою ошибку продавец обнаружил 10 января, выставив нам (покупателю) исправленный счет-фактуру №1 (исправление 1) от 01.01.2016 (исправление 10.01.2016).

Заносим исправленный счет-фактуру в том же налоговом периоде (у покупателя)

Выделяем созданное ранее поступление левой кнопкой мыши, а затем выбираем пункт «Создать на основании» (может быть скрыта в пункте «Ещё») и далее пункт «Корректировка поступления»:

Заполняем корректировку поступления следующим образом:

Проводим документ и регистрируем исправленный счет-фактуру:

Делаем запись в книгу покупок в том же налоговом периоде (у покупателя)

Указываем период «1 квартал» а затем открываем формирование записей книги покупок:

Закладка «Приобретенные ценности» автоматически заполнятся нашим поступлением, с указание даты получения счет-фактуры 10.01.2016 (дата исправления):

Проводим документ, а затем формируем книгу покупок за 1 квартал:

Первичный счет-фактура аннулирован, новый (исправленный) счет-фактура внесен.

Ошибку обнаружили в другом налоговом периоде (у покупателя)

Свою ошибку продавец обнаружил 01 апреля, выставив нам (покупателю) исправленный счет-фактуру №1 (исправление 1) от 01.01.2016 (исправление 01.04.2016).

Заносим исправленный счет-фактуру по той же схеме (как и выше), только датой 01.04.2016:

В этом случае аннулирование первичного счета-фактуры производится через дополнительный лист книги покупок за 1 квартал:

А исправленный счет-фактура вносится в книгу покупок 2 квартала через записи в книгу покупок.

Для этого открываем «Помощник по учету НДС» за 2 квартал:

И открываем операцию «Формирование записей книги покупок»:

В открывшейся форме нажимаем кнопку «Заполнить документ»:

Закладка «Приобретенные ценности» автоматически заполнилась исправленным счетом-фактурой от 01.04.2016:

Проводим документ, а затем формируем книгу покупок за 2 квартал:

Исправленный счет-фактура занесен в книгу покупок 2 квартала.

От бухгалтеров требуют управленку: что делать?

Пройдите повышение квалификации по теме «Управленческий учет». Получите официальное удостоверение на 120 часов.

Научитесь всему: от настройки аналитики доходов и расходов до работы с финансовым анализом и внедрением всего в 1С. Записаться на курс можно тут.

При этом следует отметить, что если при заполнении данных по кнопке Заполнить данные для клиентов были найдены документы Заказ клиента , то созданные документы будут включены в структуру подчиенности к заказам клиентов.

Мнение эксперта

1С:Эксперт по технологическим вопросам

Задавайте мне вопросы, и я помогу разобраться!

Выделяем созданную ранее реализацию левой кнопкой мыши, а затем выбираем пункт Создать на основании может быть скрыта в пункте Ещё и далее пункт Корректировка реализации. Регистрация поступлений, возвратов товаров и счетов-фактур в 1С: Управление небольшой фирмой 8 Обращайтесь в форму связи

Наименование организации в счете-фактуре

В счетах-фактурах, выписанных до 9 июня 2009 года выводится наименование в соответствии с настройкой для печатных форм справочника Организации, а выписанных, начиная с 9 июня 2009 года — полное и сокращенное наименование в формате .

При этом для печати регламентированных отчетов используется полное наименование, а для вывода печатных форм первичных документов и отчетов можно выбрать сокращенное или полное наименование (рис. 8).

Несколько советов по отражению операций с НДС в программах 1С. Обсуждение на LiveInternet — Российский Сервис Онлайн-Дневников

1. Регистрировать счета-фактуры на авансы всегда при получении аванса.
2. Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение пяти календарных дней.
3. Не регистрировть счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца.
4. Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода (Постановление Президиума ВАС РФ от 10.03.2009 № 10022/08).
5. Не регистрировать счета-фактуры на авансы (п. 13 ст. 167 НК РФ).

Составление счетов-фактур на аванс

Если дата выписки счета-фактуры на аванс превышает дату, когда счет-фактура должен быть выписан, то строка с данными по этому авансу выделяется красным цветом. Для устранения допущенного нарушения следует вручную изменить дату выписки (регистрации) счета-фактуры.

Оплата и исполнение обязательств по договору могут произойти в течение одного дня. В этом случае счет-фактуру на аванс обработка не создает независимо от установленного порядка регистрации счетов-фактур на авансы.

Вместе с тем, если аванс поступил в последние дни налогового периода, то правило «5 календарных дней» игнорируется, и на поступившие авансы автоматически выписываются счета-фактуры с датой, приходящейся на последний день периода.

Это обусловлено тем, что сумму НДС аванса необходимо учесть при расчетах по налогу в периоде его получения.

В заключение заметим, что для ведения счетов-фактур в соответствии с новыми Правилами, разъяснениями Минфина России и ФНС России пользователям «1С:Бухгалтерии 8» необходимо обновить типовую конфигурацию «Бухгалтерия предприятия» на релиз 1.6.16.