— Документ Списание НДС используется в случае, когда известно, что НДС не может быть принят к вычету например, никогда не будет получен счет-фактура поставщика.
Порядок расчета НДС в УПП
— перепровести все документы за тот месяц , за который рассчитывается НДС (отчетный период), то есть восстановить последовательность реализации и приобретения. В крайних случаях можно ограничиться запуском обработок «Восстановление последовательности расчетов» и «Проведение по регистрам НДС» , которые можно выполнить не в монопольном режиме.
— необходимо запретить всем пользователям кроме бухгалтерии изменять документы в отчетном периоде.
— Проверить продажи: соответствие отчета Продажи -> Продажи с данными по 90.01 счету БУ
— Проверить взаиморасчеты с контрагентами , в том числе , соответствие значений клиент-договор в связке документов заказ покупателя — платежное поручение – реализация (акт о оказании производственных услуг). Особо следует обратить внимание на организации ,имеющие филиальную структуру и контрагентов ,имеющих в нашей базе контрагентов дублирующие записи.
Проверить: на все ли приходные и расходные документы оформлены счета-фактуры. Воспользоваться отчетом Проверка НДС
— Проверить оборотно–сальдовую ведомость по счету 62 (с детализацией по субсчетам, контрагентам) за отчетный период . Все остатки по контрагентам по субсчету 62.01 должны быть дебетовые, а по субсчету 62.02 должны быть кредитовые. Воспользоваться отчетом Проверка НДС закладка Проверка 62 счета
После этого необходимо провести проверку правильность формирования счетов-фактур на аванс (соответствие оборотов 62.02 и 76АВ).Для этого воспользуйтесь отчетом Проверка НДС закладка Авансы полученные. Если есть ошибки, необходимо найти причину . Затем необходимо заново сформировать счет фактуры на аванс.
2. Документ «Формирование записей книги продаж» ( Документы -> Ведение книги продаж). Вводим новый документ. Необходимо зайти на закладки «НДС по реализации» и «НДС с авансов» и нажать в них кнопки «Заполнить» . Затем провести документ. Если документ необходимо перезаполнить и провести , то перед этим необходимо отменить проведение этого документа.
Промокоды на Займер на скидки
- 💲Сумма: от 2 000 до 30 000 рублей
- 🕑Срок: от 7 до 30 дней
- 👍Первый заём для новых клиентов — 0%, повторный — скидка 500 руб
3. Если были поступления по тем авансам полученным , по которым были вычеты, то необходимо восстановить по ним НДС. Это делается на вкладке «Восстановление по авансам» через кнопку Заполнить ( в этом случае необходимо чтобы за этот налоговый период книга покупок в части Вычета НДС с выданных авансов была оформлена)
4. На этом формирование книги продаж закончено. Распечатать книгу продаж: Отчеты-> НДС-> Книга продаж
Проверка правильности формирования книги продаж:
1. Проверить нет ли остатков в регистре «НДС начисленный» после формирования книги продаж (если есть то это суммы не попавшие по каким либо причинам в книгу продаж» ) Отчеты -> Универсальные -> Остатки и обороты. Указать регистр «НДС начисленный» и соответствующий период, проверить графу «Конечный остаток»
Раздельный учет НДС в 1С
- Проверить соответствие остатков на счете 19 «НДС по приобретенным ценностям» и остатков по регистрам «НДС предъявленный». Отчеты -> Универсальные -> Остатки и обороты. Указать регистр «НДС предъявленный» и соответствующий период, Группировка по видам ценностей. .Эти остатки должны совпадать, если учет НДС ведется в системе полностью и правильно. В случае наличия расхождений общей суммы можно начать выверку по отдельным видам приобретенных ценностей (субсчета счета 19 и виды ценностей в регистре соответственно), контрагентам и документам поступления ценностей. При нахождении конкретной суммы расхождения далее следует разбираться с причинами расхождения, используя расшифровки отчетов.
ОХР включаются в себестоимость продукции — если вы выбираете этот вариант, то нужно будет еще для статей затрат с характером общехозяйственные настроить способы распределения.
СтавАналит
В программе «Бухгалтерия предприятия» предусмотрены обработки, позволяющие провести проверку правильности ведения учета в информационной базе. Данные отчеты находятся в меню «Отчеты».
Позволяет проверить ведение учета по разделам: наличие и соблюдение учетной политики, кассовые операции, ведение книги продаж, ведение книги продаж.
Перед формированием отчета необходимо указать проверяемую организацию, проверяемый период в пределах одного календарного года. По кнопке «Перейти к Настройке» отмечаем разделы, подлежащие проверке. Формируем отчет по кнопке «Выполнить проверку». По кнопке «Показать» выбираем уровень формирования отчет.По найденным ошибкам выводятся комментарии и рекомендации по исправлению.
Есть возможность сохранить отчет в файл или распечатать.
Проверка состояния бухгалтерского учета по каждому счету плана счетов. Выбираем период проверки, проверяемую организацию.
По кнопке «Настройки» выбираем проверяемые разделы учета, устанавливаем перечень некорректных проводок.
Формируем отчет по кнопке «Сформировать». К найденным ошибкам выводятся комментарии.
Отчет предназначен для проверки полноты и правильности ведения налогового учета по НДС. Выбираем проверяемый период и организацию. В поле желтого цвета отражается корректно исчисленный НДС, в поле серо – голубого цвета НДС исчисленный с ошибками или не исчисленный совсем.
Суммы НДС разбиты по разделам учета: реализация, авансы, приобретение и т.п. Расшифровка сумм по разделу открывается двойным щелчком мыши. Формируется перечень документов по данному разделу, каждый документ можно открыть непосредственно из расшифровки. Для возврата к основной структуре используем кнопку «Структура» налоговой базы.
Также для целей проверки правильности учета НДС можно использовать Помощник по учету НДС (меню Покупка – Ведение книги покупок; меню Продажи – Ведение книги продаж).
Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль
Отчет предназначен для проверки полноты и правильности ведения налогового учета по налогу на прибыль. Проверяется правило ПБУ 18/01. Выбираем проверяемый период и организацию.
Для проверки правильности расчета налога на прибыль нажимаем кнопку «Налог». Налог на прибыль должен быть обведен зеленым.
Исключение: если организация сработала в убыток, то разница между налогом на прибыль в БУ и НУ будет равна обороту по счету 09 – Убыток текущего периода.
По каждому разделу представлены расшифровки, которые можно «развернуть по документам» или «показывать только ошибки». Для возврата к основной структуре используем кнопку «Структура налоговой базы».
Отчет предназначен для проверки правильности разнесения доходов и расходов для целей УСН.
Расшифровка отдельных разделов открывается двойным щелчком. Для возврата к основной структуре используем кнопку «Структура налоговой базы».
Учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия — пошаговая инструкция 2018
Таким образом, для того, чтобы разобраться в том, как устроен учет НДС в конфигурациях 1С, необходимо подробно изучить структуру и взаимосвязи регистров по НДС.
Поиск и устранение ошибок по налогу на прибыль в 1С
Несмотря на высокую степень автоматизации проводимых операций по расчету налога на прибыль, нельзя исключать риски появления ошибок. Особенно это характерно для ситуаций, когда значительные массивы информации вносятся в ручном режиме.
Функции контроля в программе 1С реализованы через документ «Анализ учета по налогу на прибыль».
Каждый из доступных разделок открывается двумя нажатиями на клавише мыши. При этом все разделы, имеющие подозрение на ошибку, систем для удобства обводит красным цветом.
Например, раскрытие раздела «Прочие расходы по реализации» позволяет увидеть документы, ставшие причиной образования различных сумм. Для вывода документов пользователю требуется проставить флажок «По документам».
После внесения необходимых изменений отчет приобретает «правильный» внешний вид и сходится по цифрам.
Учет НДС в 1С Бухгалтерия 8.3 — пошаговая инструкция
Настройка налогового учета в 1С
В конце необходимо упомянуть о настройках налогового учета. Сегодня требования ПБУ 18/02 распространяются не на все организации, соответственно часть предприятий в процессе ведения учета могут обходиться без выделения постоянных и временных разниц. Соответствующая отметка об этом делается в закладке «Налог на прибыль».
Со стороны рядового пользователя никаких дополнительных действий не требуется, так как итоговая сумма налога окажется идентичной вне зависимости от того, использовались ПБУ 18/02 или нет.
Отличия будут наблюдаться только в отчетах. При применении ПБУ 18/02 в оборотно-сальдовой ведомости будут отражаться сведения по счетам 77 и 09 и с отражением сумм на счету 68.04.2. Представленный выше отчет отражает корректные сведения по отчету с ПБУ 18/02. Таким образом, проведение проверок оказывается более легкой процедурой при условии использования указанных выше правил.
Микрофинансирование → Микрокредиты → Специальные предложения → Скачать файлы → Обзор Быстроденег → Предмет договора → Ответственность сторон → Отличные наличные→ Экспресс займы
