К примеру, можно привести случай налогообложения доходов по 35-процентной ставке как материальную выгоду от экономии за пользование заемными средствами.
6-НДФЛ в 1С ЗУП 3.0: как сформировать
Многие бухгалтеры задаются вопросом корректного заполнения отчетов, связанных с подоходным налогом. Оно и неудивительно, ведь любая ошибка, которую найдут налоговики, может дорого стоить для компании. Избежать лишних штрафных санкций поможет моя статья, и мы изучим в ней 6-НДФЛ в 1С ЗУП 3.0 и как его сформировать.
Уточню, что сама по себе форма отчета предполагает отражение в ней информации об исчислении подоходного, а также удержание сумм налоговым агентом. Это своего рода сводный файл всех тех физлиц, что заработали свой доход у налогового агента, о подробных суммах налога, право на получение налоговых вычетах и о всей подобной информации, необходимой для расчета налога.
Отчет также имеет строго ограниченные сроки его подачи. Все субъекты обязаны предоставить отчет поквартально нарастающим итогом в налоговую по месту регистрации не позже последнего дня месяца после отчетного срока. На сдачу годового отчета дается срок до 1 апреля следующего после отчетного года.
Суммы к исчислению берутся из данных учета заработанных величин у налогового агента, а также учитываются все имеющие место быть налоговые вычеты по данным регистров налогового учета.
Сроки подачи 6-НДФЛ в 2024 году – в инфографике ниже:
Куда сдавать отчетность по НДФЛ, если организация сменила адрес в середине года?
- Зарплатный доход подлежит отчету в последнее число месяца начисления дохода либо же на дату увольнения, когда человек был уволен.
- По прочим доходам стоит отчитаться на дату его получения согласно отчетным бумагам.
Алгоритм действий пользователя
Любая манипуляция, совершаемая в машине требует внимательности и слаженности прохождения этапов. Так и наш случай подразумевает определенную процедуру и мы ее изучим далее.
Шаг 1 – Клавиша создать поможет Вам задать новую отчетную форму.
Шаг 2 – В видах отчетов найдите нужный нам 6-НДФЛ и затем кликните выбор.
Шаг 3 – В открывшемся окне пропишите нужную компанию, когда сопровождается учет нескольких, отчетный период и нажмите на создать. Учтите, что при наличии отдельных подразделений, по которым не ведется отдельный баланс, форма отчета должна быть своя по каждому такому подразделению.
Далее хочу Вам поведать, как составить каждый раздел изучаемого нами отчета.
К примеру, можно привести случай налогообложения доходов по 35-процентной ставке как материальную выгоду от экономии за пользование заемными средствами.
Заказ обратного звонка
Заполните форму, специалист свяжется с вами в течение дня. Он ответит на все вопросы и оформит тестовый доступ, если это необходимо.
Промокоды на Займер на скидки
- 💲Сумма: от 2 000 до 30 000 рублей
- 🕑Срок: от 7 до 30 дней
- 👍Первый заём для новых клиентов — 0%, повторный — скидка 500 руб
Начиная с первого квартала 2024 года компаниям необходимо отчитаться по новой форме расчета 6-НДФЛ, которая была утверждена приказом ФНС от 15.10.2024 № ЕД-7-11/753@ . Отчет следует предоставить не позднее 30 апреля.
Сразу заметим, что несмотря на то, что расчет претерпел существенные изменения, он по-прежнему заполняется нарастающим итогом.
Состоит новый 6-НДФЛ из титульного листа, двух разделов и приложения. Данное приложение является в своем роде аналогом отмененной с 2024 года справки 2-НДФЛ. Следует заметить, что заполнить его придется налоговым агентам только за год.
Не обойдем вниманием и главное отличие новой формы расчета от старой, которое сразу бросается в глаза – это то, что разделы буквально поменялись местами, при этом потеряв и приобретя некоторые показатели. Подробнее разберем ниже.
Стоит сразу предупредить, что для формирования расчета необходимо обновить программу до релиза 3.0.91.31 или выше. Проверить актуальность базы можно, вызвав справку «О программе».
Далее нажимаем кнопку «Создать». В окне «Виды отчетов» выбираем закладку «Все». Нажимаем на «+», разворачиваем содержимое папки «ФНС» и выбираем «6-НДФЛ (с 2024года)». Далее, для того чтобы нам в будущем постоянно не искать это отчет, мы нажимаем на «Звездочку», тем самым добавляя его в закладку «Избранные».
Выбрав отчет, во всплывающем окне проверяем период, за который следует отчитаться и редакцию формы.
Титульный лист существенно не изменился. Были переименованы некоторые поля, а также при лишении полномочий или закрытии обособленного подразделения в специальном поле следует установить код 9. Остальные коды не поменялись.
Раздел 1
Строка 020 показывает общую сумму налога, удержанную за последние три месяца.
Заметим, что в разделе исключены данные, которые раньше заполнялись по строкам 100, 110 и 130 раздела 2 старой формы. Эти показатели с января 2024 года не рассчитываются и не фиксируются в информационной базе.
В поле 021 отражается срок уплаты налога. То есть дата, не позднее которой нужно перечислить НДФЛ. Указание даты перечисления налога будет ошибкой.
В поле 022 указывайте общую сумму НДФЛ, с одинаковым сроком уплаты. Поле 020 будет равняться сумме всех полей 022.
Суммы возвращенного налога за три последних месяца укажите в полях 030-032. Строк с полями будет столько, сколько было возвратов. Общая сумма возвращенного НДФЛ отразится в поле 030 и будет равна сумме всех полей под номером 032.
Раздел 2
Данные второго раздела показываются не только в разрезе КБК, но и в разрезе ставок. Показатели этого раздела соответствуют показателям раздела 1 старой формы отчета и, как и прежде, заполняются нарастающим итогом с начала года.
Появились два новых поля 112 и 113. В 1С 8.3 реализован следующий алгоритм заполнения данных строк:
Как сдать корректирующий отчет 6-НДФЛ
Заказ обратного звонка
Заполните форму, специалист свяжется с вами в течение дня. Он ответит на все вопросы и оформит тестовый доступ, если это необходимо.
Начиная с первого квартала 2024 года компаниям необходимо отчитаться по новой форме расчета 6-НДФЛ, которая была утверждена приказом ФНС от 15.10.2024 № ЕД-7-11/753@ . Отчет следует предоставить не позднее 30 апреля.
Сразу заметим, что несмотря на то, что расчет претерпел существенные изменения, он по-прежнему заполняется нарастающим итогом.
Состоит новый 6-НДФЛ из титульного листа, двух разделов и приложения. Данное приложение является в своем роде аналогом отмененной с 2024 года справки 2-НДФЛ. Следует заметить, что заполнить его придется налоговым агентам только за год.
Не обойдем вниманием и главное отличие новой формы расчета от старой, которое сразу бросается в глаза – это то, что разделы буквально поменялись местами, при этом потеряв и приобретя некоторые показатели. Подробнее разберем ниже.
Стоит сразу предупредить, что для формирования расчета необходимо обновить программу до релиза 3.0.91.31 или выше. Проверить актуальность базы можно, вызвав справку «О программе».
Далее нажимаем кнопку «Создать». В окне «Виды отчетов» выбираем закладку «Все». Нажимаем на «+», разворачиваем содержимое папки «ФНС» и выбираем «6-НДФЛ (с 2024года)». Далее, для того чтобы нам в будущем постоянно не искать это отчет, мы нажимаем на «Звездочку», тем самым добавляя его в закладку «Избранные».
Выбрав отчет, во всплывающем окне проверяем период, за который следует отчитаться и редакцию формы.
Титульный лист существенно не изменился. Были переименованы некоторые поля, а также при лишении полномочий или закрытии обособленного подразделения в специальном поле следует установить код 9. Остальные коды не поменялись.
Раздел 1
Строка 020 показывает общую сумму налога, удержанную за последние три месяца.
Заметим, что в разделе исключены данные, которые раньше заполнялись по строкам 100, 110 и 130 раздела 2 старой формы. Эти показатели с января 2024 года не рассчитываются и не фиксируются в информационной базе.
В поле 021 отражается срок уплаты налога. То есть дата, не позднее которой нужно перечислить НДФЛ. Указание даты перечисления налога будет ошибкой.
В поле 022 указывайте общую сумму НДФЛ, с одинаковым сроком уплаты. Поле 020 будет равняться сумме всех полей 022.
Суммы возвращенного налога за три последних месяца укажите в полях 030-032. Строк с полями будет столько, сколько было возвратов. Общая сумма возвращенного НДФЛ отразится в поле 030 и будет равна сумме всех полей под номером 032.
Раздел 2
Данные второго раздела показываются не только в разрезе КБК, но и в разрезе ставок. Показатели этого раздела соответствуют показателям раздела 1 старой формы отчета и, как и прежде, заполняются нарастающим итогом с начала года.
Появились два новых поля 112 и 113. В 1С 8.3 реализован следующий алгоритм заполнения данных строк:
Микрофинансирование → Микрокредиты → Специальные предложения → Скачать файлы → Обзор Быстроденег → Предмет договора → Ответственность сторон → Отличные наличные→ Экспресс займы
