Откройте вкладку Сведения о доходах , щелкните Добавить , впишите вид Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами и -12 792 руб.
Оформление налогов и взносов по коронавирусной субсидии согласно 382-ФЗ от 29.11.21
Первое, что необходимо сделать, это установить патч EF_60000765 в программе ЗУП 3.1, который позволит ввести вычет по НДФЛ с кодом 620 к доходам с кодом 2000. В этой инструкции подробно описано, как установить патч. Или обратитесь к специалистам.
Рассмотрим пример: сотруднику начислена заработная плата за Ноябрь 2024 года, исчислен НДФЛ и страховые взносы с применением пониженного тарифа для субъектов малого и среднего предпринимательства:
Далее необходимо убедиться в том, что все налогоплательщики, облагаемую базу по НДФЛ для которых предполагается уменьшить, имеют достаточную для этого сумму доходов, чтобы облагаемая база не оказалась отрицательной. То же касается и страховых взносов.
Для этого следует сформировать отчет «Сводная справка 2-НДФЛ», сформированный с такими настройками:
В качестве периода получения дохода следует указать тот месяц, в котором применяется мера поддержки, предусмотренная п. 89 статьи 217 НК РФ («Доходы, указанные в настоящем пункте, освобождаются от налогообложения однократно в календарном месяце получения такой субсидии или в следующем за ним календарном месяце.»).
Также формируем отчет «Проверка расчета взносов» с такими настройками:
Для уменьшения облагаемой базы по НДФЛ вводится документ «Операция учета НДФЛ»:
После проведения этого документа при формировании отчета «Сводная справка 2-НДФЛ» мы увидим уже уменьшенную на размер МРОТ налоговую базу:
Для уменьшения облагаемой базы по страховым взносам вводится документ «Операция учета взносов»:
После этого необходимо пересчитать рассчитанные ранее суммы НДФЛ и страховых взносов:
После выполнения синхронизации с программой бухгалтерского учета будут сформированы такие проводки (счет учета затрат может отличаться исходя из особенностей деятельности конкретной организации):
Если видится необходимым отразить получение субсидии с применением счета 86, могут быть введены такие документы:
Если требуется отразить корректировку расходов на оплату труда, в т.ч. и облагаемой базы по налогу на прибыль, на сумму субсидии могут быть введены такие бухгалтерские проводки (счет учета затрат может отличаться исходя из особенностей деятельности конкретной организации):
Промокоды на Займер на скидки
- 💲Сумма: от 2 000 до 30 000 рублей
- 🕑Срок: от 7 до 30 дней
- 👍Первый заём для новых клиентов — 0%, повторный — скидка 500 руб
Предлагаемый вариант отражения этой ситуации не является единственным из возможных.
Статью подготовила Федорова Мария, специалист линии консультации франчайзинговой сети «ИнфоСофт».
Субсидии по коронавирусу: как отразить необлагаемую сумму в зарплате в 1С: ЗУП | Блог
Доходы прокуроров, следователей и судей, целиком не облагаемые страховыми взносами целиком не облагаются страховыми взносами в ПФР, ФФОМС и ФСС на основании ч.
Сверка страховых взносов в программах «1C:Бухгалтерия 7.7», «1С:Зарплата и кадры 7.7», «1С: УСН 7.7&quo
Отчет предназначен для получения сведений о начисленных и уплаченных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование нарастающим итогом с 1 января 2010 года. Основное использование — для проверки правильности распределения уплаченных страховых взносов по сотрудникам и контроля превышения уплаченных сумм над начисленными, сверка с данными ПФР. Есть бесплатная версия.
Сверка страховых взносов в программах «1C:Бухгалтерия 7.7», «1С:Зарплата и кадры 7.7», «1С: УСН 7.7»
Рис. 1 Так выглядит стартовое окно отчета «Сверка страховых взносов».
На Рис.3 показан пример отчета по списку сотрудников нарастающим итогом. Для контроля подготовленной текущей отчетности, еще не переданной в ПФР, можно рекомендовать загрузить подготовленные файлы в документы «Данные о взносах, переданные в ПФР». Впоследствии, в случае необходимости, эту операцию можно повторить. Или сделать эту операцию в копии информационной базы.
Рис.3 Результат по списку сотрудников нарастающим итогом
За основу для отчета был взята форма «СЗВ-6-2». При использовании выделения цветом различными цветами отмечаются разные варианты итогов по сотруднику: красным при превышении уплаченной суммы над начисленной, зеленым, если уплачено меньше чем начислено, и бежевым, при равенстве начисленной и уплаченной суммы.
Почему возникла рассмотренная ситуация в предыдущем периоде сейчас не важно, важно понять как ее исправить.
Как мы увидели, представленный здесь отчет позволяет снять спорные вопросы, а также производить оперативную сверку персонифицированного учета по отдельным сотрудникам с данными ПФР.
В версии 1.2 появилась возможность выводить в отчет только итоговые строки по сотрудникам, т.е. отчет принимает вид, показанный на рис.5. Это очень актуально при сверках с файлом, полученным из ПФР, позволяет скопировать нужные ячейки и сопоставить данные ПФР с данными нашего учета.
В версии 1.3 учтено то, что в 2013 году у одного и того же сотрудника с одинаковой категорией застрахованного лица могут быть пачки, различающиеся видом договора.
В версии 1.4 добавлены колонки «Разница» между уплаченными и начисленными суммами страховых взносов (см. рис.6).
Рис.8 Пример несовпадения данных страхователя и данных ПФР
Рис.9 Пример совпадения данных страхователя и данных ПФР
Рис.10 Корректировка суммы уплаченных взносов в документе «Данные о взносах, переданные в ПФР»
Рис.11 Сверка начисленных сумм страховых взносов с данными ПФР
Рис.12 Сверка уплаченных сумм страховых взносов с данными ПФР
Отчет позволяет просматривать и файл, полученный из пенсионного фонда. Для этого нужно нажать кнопку «Просмотр» на странице «Импорт данных ПФР». Причем предпочтительнее это делать именно в отчете, так как в файле ПФР часто бывают скрыты некоторые колонки, и не каждый пользователь способен эти колонки сделать видимыми. А в отчете показаны все поля файла ПФР (см. рис.13).
Сверка страховых взносов в программах 1C: Бухгалтерия 7.7, 1С: Зарплата и кадры 7.7, 1С: УСН 7.7&quo: Разработки.
Если у вас остались вопросы по теме или нужна помощь с подключением и настройкой 1С, звоните по номеру 831 2-333-666 , в WhatsApp и Viber 7 909 28-25-290.
Статьи затрат по страховым взносам
Статьи затрат нужны для правильного бухучета взносов. В программе уже есть статьи, которые используются по умолчанию: «Страховые взносы» и «Взносы в ФСС от НС и ПЗ» (а также аналогичные статьи для ЕНВД). Их перечень находится в специальном справочнике. Обратите внимание, что статьи затрат по взносам «привязаны» к статьям затрат по начислениям.
Зарплата и кадры/ Справочники и настройки/ Статьи затрат по страховым взносам
Если необходимо использовать другие статьи, можно добавить их в справочник, указав связь со статьями затрат для начислений.
Как сделать расчет по страховым взносам в 1с 8.3?
- Вид тарифа страховых взносов и период, с которого он действует. Доступны виды тарифа, соответствующие применяемой системе налогообложения (ОСН, УСН, ЕНВД).
- Параметры начисления дополнительных взносов. Если в нашей организации трудятся люди таких профессий, как фармацевты, шахтеры, члены летных экипажей или экипажей морских судов, нужно поставить отметку и заполнить для данной категории список должностей или судов (они доступны по ссылкам). Здесь же ставятся отметки в случае занятости работников в тяжелых или вредных условиях труда и применения спецоценки условий труда.
- Взносы от НС и ПЗ. Необходимо указать ставку взноса, утвержденную для организации органом ФСС.
Аналитические отчеты по страховым взносам
Отчет «Налоги и взносы (кратко)» – выводит за заданный период по каждому сотруднику и сводно начисленные взносы и НДФЛ.
Отчет «Анализ взносов в фонды» – выводит по каждому виду взносов аналитическую таблицу в разрезе видов тарифа и начислений, с отображением необлагаемых начислений и превышения предельной базы (если таковые имеются).
Здесь же, в разделе «Отчеты по зарплате» доступна унифицированная «Карточка учета страховых взносов». Ее также можно сформировать из документа «Начисление зарплаты» (вкладка «Взносы»).
К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.
Микрофинансирование → Микрокредиты → Специальные предложения → Скачать файлы → Обзор Быстроденег → Предмет договора → Ответственность сторон → Отличные наличные→ Экспресс займы
